Guia completo para compliance, risco e governança corporativa
Introdução
Em 2026, a prevenção à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo tornou-se um dos pilares centrais da governança corporativa moderna. Mais do que cumprir exigências legais, empresas que operam em ambientes regulados precisam demonstrar maturidade em seus processos, controles e políticas internas. O aumento da fiscalização, a digitalização dos serviços financeiros e a expansão de fintechs e meios de pagamento ampliaram significativamente a responsabilidade das empresas. Hoje, PLD/FT não é apenas um requisito regulatório, mas um fator que impacta diretamente a credibilidade, a continuidade e a capacidade de crescimento das organizações. Este guia apresenta, de forma clara e aplicável, o que é PLD/FT, quais empresas estão obrigadas em 2026 e como estruturar um programa eficiente de compliance.
O que é PLD/FT
PLD/FT significa Prevenção à Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo. Trata-se de um conjunto de políticas, procedimentos e controles destinados a impedir que recursos de origem ilícita sejam inseridos na economia formal ou utilizados para financiar atividades criminosas. A lavagem de dinheiro consiste no processo de ocultar, disfarçar ou reinserir valores obtidos por meios ilegais, fazendo com que aparentem ser legítimos. Já o financiamento do terrorismo envolve o direcionamento de recursos para sustentar organizações ou ações terroristas. Ambos representam riscos elevados ao sistema financeiro e ao ambiente corporativo, tornando indispensável a existência de mecanismos de prevenção e controle.
Como funciona a lavagem de dinheiro
A lavagem de dinheiro ocorre em três fases principais. A colocação acontece quando os valores ilícitos entram no sistema financeiro por meio de depósitos, compras ou transferências. A ocultação ocorre quando esses recursos passam por diversas movimentações para dificultar o rastreamento de sua origem. A integração é a fase em que o dinheiro já aparenta ser legítimo e passa a ser utilizado normalmente no mercado formal. As regras de PLD/FT existem para interromper esse ciclo antes que ele se consolide.
Base legal e autoridades reguladoras
No Brasil, o combate à PLD/FT é estruturado por um conjunto de leis e normas que definem obrigações, responsabilidades e penalidades. Esse arcabouço legal é supervisionado por diferentes órgãos reguladores, conforme o setor de atuação de cada empresa.
Principais leis
Lei nº 9.613/1998 regulamenta os crimes de lavagem de dinheiro e estabelece as atividades econômicas consideradas obrigadas a adotar controles de PLD/FT. Lei nº 12.683/2012 atualiza dispositivos da legislação anterior, amplia o escopo de atividades obrigadas e fortalece os mecanismos de fiscalização. Lei nº 13.260/2016 dispõe sobre o combate ao financiamento do terrorismo e amplia medidas de prevenção e repressão a atividades terroristas.
Órgãos reguladores e supervisores
| Órgão | Papel |
| Banco Central do Brasil (BCB) | Supervisiona instituições financeiras, fintechs, instituições de pagamento e normas de PLD/FT no Sistema Financeiro Nacional |
| Comissão de Valores Mobiliários (CVM) | Supervisiona o mercado de valores mobiliários, corretoras, distribuidoras e administradoras de recursos |
| Conselho de Controle de Atividades Financeiras (COAF) | Unidade de inteligência financeira responsável por receber, tratar e analisar comunicações de operações suspeitas |
| Superintendência de Seguros Privados (SUSEP) | Regula e supervisiona empresas do setor de seguros, previdência complementar aberta e capitalização |
Esses órgãos coordenam as regras de PLD/FT conforme o tipo de instituição e sua atividade principal, não apenas para bancos, mas para diversas atividades econômicas.
Quais empresas são obrigadas em 2026
Em 2026, o escopo de empresas obrigadas a cumprir PLD/FT é amplo e continua em expansão. Estão incluídas instituições financeiras, bancos, cooperativas de crédito, corretoras e distribuidoras de valores mobiliários, fintechs, instituições de pagamento e empresas de meios de pagamento, administradoras de consórcios, sociedades de arrendamento mercantil e factoring, imobiliárias, incorporadoras e empresas do mercado imobiliário, comerciantes de bens de alto valor como joias, obras de arte e bens de luxo, empresas de câmbio e remessas internacionais, prestadores de serviços contábeis, consultorias financeiras e determinadas atividades jurídicas, além de empresas de jogos, apostas e loterias. Na prática, qualquer negócio que possa ser utilizado como meio de movimentação, ocultação ou integração de recursos financeiros está sujeito às regras de PLD/FT.
O que uma empresa precisa ter estruturado
Para estar em conformidade em 2026, as empresas precisam estruturar um programa completo de compliance PLD/FT. Isso inclui políticas internas formalizadas, definição de responsabilidades, mapeamento de riscos, procedimentos documentados e mecanismos de controle. Também é essencial manter processos de identificação e verificação de clientes e beneficiários finais, análise de perfil de risco, monitoramento contínuo de transações, manutenção de registros e comunicação de operações suspeitas. Treinamentos, auditorias internas e revisões periódicas fazem parte de uma estrutura madura e funcional.
Riscos e penalidades
O descumprimento das regras de PLD/FT pode gerar multas elevadas, sanções administrativas, bloqueio de operações, responsabilização dos administradores e danos severos à reputação da empresa. Além do impacto financeiro, as consequências podem comprometer relações bancárias, parcerias estratégicas e a própria continuidade do negócio.
PLD/FT como vantagem competitiva
Empresas que tratam PLD/FT como pilar estratégico constroem um ambiente de maior segurança, confiabilidade e previsibilidade. Um programa robusto de compliance reduz riscos, acelera processos de auditoria, fortalece a governança e posiciona a empresa como uma organização madura perante o mercado.
Conclusão
PLD/FT não é mais apenas uma obrigação regulatória. Em 2026, é um elemento central da governança corporativa moderna. Empresas que estruturam corretamente seus controles não apenas evitam penalidades, mas constroem reputação, credibilidade e base sólida para crescimento sustentável. Para estruturar, automatizar e evoluir seus processos de compliance, a NetTrader oferece soluções especializadas em PLD/FT, gestão de riscos e conformidade regulatória, ajudando instituições a transformar obrigação legal em vantagem competitiva real.
